Nové

Quellensteuer: Kompletní průvodce srážkovou daní

Vše co potřebuješ vědět o daních ve Švýcarsku – 26 kantonů, sazby, tipy na úsporu.

Co je Quellensteuer?

Quellensteuer je forma daně, která se ti automaticky strhává z výplaty, pokud:

Nemáš švýcarské občanství

Pracuješ ve Švýcarsku

Nevyděláváš víc než 120 000 CHF ročně

Zjednodušeně: zaměstnavatel za tebe každý měsíc odvádí daň státu – ty nic neřešíš, jen dostaneš čistou mzdu.

Církevní daň – pozor na zbytečné náklady

V některých kantonech ti do Quellensteuer automaticky přidají i církevní daň (Kirchensteuer), pokud jsi při registraci uvedl náboženské vyznání.

Rozdíl může být až 500–800 CHF ročně!

Někdy i víc, v závislosti na kantonu a výši příjmu.

Doporučení

Uveď, že nemáš žádné náboženské vyznání (ohne Konfession). Je to běžná a legální možnost – a ušetříš nemalé peníze.

26 kantonů = 26 různých daní

Tohle je extrémně důležité! Každý kanton má jinou daňovou sazbu. Například:

Zug, Schwyz, Nidwalden – nejnižší daně

Ženeva, Lausanne, Basel, Bern – vyšší zdanění

Proto je důležité vědět:

• Kde je sídlo agentury, přes kterou pracuješ

• Kde jsi oficiálně přihlášený k pobytu

Ne každá agentura to dělá správně. Pokud tě přihlásí do dražšího kantonu, můžeš zbytečně přijít o stovky franků měsíčně.

🧮 Kalkulačka čisté mzdy

Zadej hrubou měsíční mzdu a uvidíš reálné srážky v každém kantonu (tarif A0N – svobodný, bez církevní daně)

Hrubá mzda

5'500CHF

3 000 CHF12 000 CHF

Nejvíc dostaneš v

Zug

4'590 CHF

Daň: 4.8 %

Nejméně dostaneš v

Genève

4'177 CHF

Daň: 12.3 %

💡 Rozdíl: 413 CHF/měsíc = 4'950 CHF/rok

Kanton

DaňČistá mzda

Zug

4.8 %4'590

Schwyz

5.6 %4'543

Appenzell I.

5.8 %4'529

Obwalden

6.0 %4'518

Nidwalden

6.2 %4'513

Uri

6.2 %4'510

Schaffhausen

7.2 %4'458

Luzern

8.3 %4'395

* Orientační výpočet pro tarif A0N (svobodný, bez dětí, bez církevní daně). Sociální odvody ~11.8%. Pro přesný výpočet použijte oficiální kantonální kalkulačky.

Daňové sazby podle kantonu

Průměr za celou zemi: 33,2 %

Nejnižší zdanění

Zug

Nejnižší: Baar (22,1 %), Neuheim (23,3 %)

22,2 %

Schwyz

Nejnižší: Freienbach (19,6 %)

23,6 %

Appenzell Innerrhoden

Nejnižší: Appenzell (23,7 %), Oberegg (26,9 %)

23,7 %

Obwalden

Nejnižší: Sarnen (24,3 %), Lungern (26,8 %)

24,3 %

Nidwalden

Nejnižší: Hergiswil (22,5 %), Wolfenschiessen (25,7 %)

25,3 %

Uri

Nejnižší: Seedorf (25,0 %), Sisikon (26,8 %)

25,3 %

Schaffhausen

Nejnižší: Stetten (25,4 %)

27,8 %

Luzern

Nejnižší: Meggen (25,5 %)

29,2 %

Střední zdanění

Appenzell Ausserrhoden

Nejnižší: Teufen (26,8 %)

30,7 %

Glarus

31,2 %

Graubünden

Nejnižší: Rongellen (25,3 %)

31,6 %

Thurgau

Nejnižší: Warth-Weiningen (26,9 %)

31,7 %

St. Gallen

Nejnižší: Balgach (25,6 %)

32,2 %

Solothurn

Nejnižší: Kammersrohr (29,2 %)

33,7 %

Aargau

Nejnižší: Oberwil-Lieli (29,0 %)

34,3 %

Vyšší zdanění

Fribourg

Nejnižší: Greng (28,8 %)

35,3 %

Valais

Nejnižší: od 35,5 %, nejvyšší Leukerbad (40,0 %)

36,5 %

Neuchâtel

37,7 %

Jura

Nejnižší: Les Breuleux (35,5 %)

39,0 %

Ticino

Nejnižší: Castel San Pietro (34,0 %)

39,5 %

Zürich

Nejnižší: Kilchberg (33,6 %)

39,7 %

Basel-Stadt

Nejnižší: Bettingen (36,2 %)

39,8 %

Bern

Nejnižší: Deisswil b. Münchenbuchsee (36,6 %)

40,9 %

Vaud

41,5 %

Basel-Landschaft

42,2 %

Genève

Nejnižší: Genthod (39,5 %)

43,2 %

Quellensteuer podle kantonu – přehled

Klikni na kanton → otevře se oficiální Quellensteuer stránka dané kantonální správy (tarify a PDF).

1. Aargau (AG)

Tarif

tarif bez církevní daně

2. Appenzell Ausserrhoden (AR)

Tarif

tarif s církevní daní

3. Appenzell Innerrhoden (AI)

Tarif

tarif bez církevní daně

4. Basel-Landschaft (BL)

Tarif

tarif bez církevní daně

5. Basel-Stadt (BS)

Tarif

daně od stránky 38 výš

6. Bern (BE)

Tarif

tarif bez církevní daně

7. Fribourg (FR)

Tarif

dvojjazyčný web, bez církevní daně

8. Genève (GE)

Tarif

pouze francouzsky, bez církevní daně

9. Glarus (GL)

Tarif

tarif bez církevní daně

10. Graubünden (GR)

Tarif

bez církevní daně

11. Jura (JU)

Tarif

jen francouzsky, bez církevní daně

12. Luzern (LU)

Tarif

tarif bez církevní daně

13. Neuchâtel (NE)

Tarif

jen francouzsky, bez církevní daně

14. Nidwalden (NW)

Tarif

tarif bez církevní daně

15. Obwalden (OW)

Tarif

nutno stáhnout PDF, bez církevní daně

16. Sankt Gallen (SG)

Tarif

tarif bez církevní daně

17. Schaffhausen (SH)

Tarif

tarif bez církevní daně

18. Schwyz (SZ)

Tarif

tarif bez církevní daně

19. Solothurn (SO)

Tarif

tarif bez církevní daně

20. Thurgau (TG)

Tarif

tarif bez církevní daně

21. Ticino (TI)

Tarif

pouze italsky, bez církevní daně

22. Uri (UR)

Tarif

tarif bez církevní daně

23. Valais (VS)

Tarif

daně od stránky 20 výš, bez církevní daně

24. Vaud (VD)

Tarif

pouze francouzsky, bez církevní daně

25. Zug (ZG)

Tarif

tarif bez církevní daně

26. Zürich (ZH)

Tarif

jedna z nejlépe zpracovaných stránek, bez církevní daně

Důležitá poznámka

Uvedená procenta (tzv. Steuerfüsse) představují celkové daňové zatížení a často se vztahují na vysokopříjmové osoby.

Pokud jsi běžný zaměstnanec s Quellensteuer, tvoje efektivní sazba bude často o dost nižší – hlavně pokud:

Nemáš církevní daň

Jsi svobodný bez dětí

Máš příjem do cca 5 000–7 000 CHF měsíčně

Ve skutečnosti můžeš platit jen 4–12 % z platu

V závislosti na kantonu, obci a tvé situaci. Zug, Schwyz, Nidwalden nebo Freienbach patří mezi nejlepší kantony pro šetření.

Najdi agenturu ve správném kantonu

Ušetři stovky franků měsíčně výběrem správné lokace

Zobrazit 1 000+ agentur